企業(yè)所得稅年報(bào)需要哪些數(shù)據(jù)？

企業(yè)所得稅年報(bào)需要哪些數(shù)據(jù)?

企業(yè)所得稅報(bào)稅流程:

1、進(jìn)入到所在地的稅務(wù)局網(wǎng)站;

2、點(diǎn)擊企業(yè)所得稅年度申報(bào);

3、導(dǎo)出企業(yè)所得稅年報(bào)的電子檔樣版;

4、根據(jù)匯算清繳的報(bào)告來填寫;

5、填寫完畢后,將電子檔導(dǎo)入申報(bào)就可以了.

詳細(xì)操作如下:

1、收入明細(xì)表根據(jù)利潤表本年累計(jì)數(shù)分項(xiàng)填寫.

2、成本費(fèi)用明細(xì)表一項(xiàng)項(xiàng)填寫即可,營業(yè)外支出要分拆,根據(jù)實(shí)際,分類填寫.

3、納稅調(diào)整項(xiàng)目表這個(gè)很關(guān)鍵,按照賬目一項(xiàng)項(xiàng)填寫,具體參考所得稅法暫行條例,需要調(diào)增的就調(diào)增.不需要就如實(shí)填寫.很多事要先填寫后面的附表的,就先填附表.

4、企業(yè)所得稅虧損彌補(bǔ)明細(xì)表

5、稅收優(yōu)惠明細(xì)表如果你沒有稅收優(yōu)惠項(xiàng)目,前面都是0,把從業(yè)人數(shù)、資產(chǎn)總額和所屬行業(yè)填寫一下即可.

6、境外所得稅抵免.

7、以公允價(jià)值計(jì)量資產(chǎn)納稅調(diào)整表我填寫的基本都是0.

8、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)調(diào)整表有的話就按實(shí)際填寫.

9、折舊攤銷注意折舊的年限不要低于稅法要求,否則調(diào)增,要對(duì)固定資產(chǎn)分類再填表.

以上就是小編針對(duì)【企業(yè)所得稅年報(bào)需要哪些數(shù)據(jù)】這個(gè)問題進(jìn)行的解答，希望對(duì)您幫助，如果想了解學(xué)習(xí)更多會(huì)計(jì)實(shí)操、稅收實(shí)務(wù)問題，可以關(guān)注“中國會(huì)計(jì)網(wǎng)”公眾號(hào)，進(jìn)入會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)交流群，免費(fèi)答疑。